Πάνω από 7.250 φυσικά πρόσωπα έχει διερευνήσει από το 2016 μέχρι και τα τέλη του προηγούμενου έτους η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, καθώς από τα στοιχεία που συγκέντρωσε προέκυψε ότι κάποιοι από αυτούς μετείχαν σε παράνομες πράξεις, όπως διακίνηση και ξέπλυμα μαύρου χρήματος αλλά και μεγάλες φορολογικές παραβάσεις.
Σύμφωνα με τα στοιχεία της Αρχής, από το 2016 έως και το 2025 εκδόθηκαν 2.863 εντολές ελέγχου, από τις οποίες ολοκληρώθηκαν – οριστικοποιήθηκαν οι 2.518, όπου εμπλέκονταν 7.253 πρόσωπα. Συνολικά από τους ελέγχους που διενεργήθηκαν βεβαιώθηκαν φόροι που ανέρχονται στο ποσό του 1,63 δισ. ευρώ. Από τα στοιχεία προκύπτει επίσης ότι, παρά το υψηλό βεβαιωθέν ποσό, στα ταμεία του κράτους τα τελευταία 10 χρόνια από τις υποθέσεις αυτές έχουν εισέλθει μόλις 19,4 εκατ. ευρώ. Αυτό οφείλεται, μεταξύ άλλων, και στο γεγονός ότι δεν εντοπίσθηκαν περιουσιακά στοιχεία στους ελεγχομένους, κάποιοι έχουν πτωχεύσει, ενώ άλλοι έχουν αποβιώσει.
Πέρα από την έλλειψη εντοπισμένων περιουσιακών στοιχείων, τις πτωχεύσεις και τους θανάτους, η χαμηλή εισπραξιμότητα μπορεί να οφείλεται και σε άλλους παράγοντες:
• Οι ελεγχόμενοι συχνά προσφεύγουν στα διοικητικά δικαστήρια, «παγώνοντας» την είσπραξη για χρόνια.
• Κατασχέσεις και πλειστηριασμοί μπορεί να καθυστερούν ή να αποβαίνουν άκαρποι.
• Περιουσιακά στοιχεία ενδέχεται να έχουν μεταφερθεί σε τρίτους ή στο εξωτερικό πριν από τον έλεγχο. Σε ορισμένες περιπτώσεις οι ελεγχόμενοι μπορεί να έχουν μεταφέρει τη φορολογική τους έδρα ή την πραγματική τους δραστηριότητα στο εξωτερικό, να έχουν διακόψει επισήμως την επαγγελματική τους δραστηριότητα ή απλώς να έχουν καταστεί «αγνώστου διαμονής». Οταν δεν υπάρχουν δηλωμένη περιουσία, τραπεζικοί λογαριασμοί ή εμφανές εισόδημα στην Ελλάδα, η αναγκαστική είσπραξη γίνεται εξαιρετικά δύσκολη. Αν μάλιστα έχουν προηγηθεί μεταβιβάσεις περιουσιακών στοιχείων ή χρήση πολύπλοκων εταιρικών σχημάτων, ο εντοπισμός τους απαιτεί διασυνοριακή συνεργασία και χρόνο.
7.253 φυσικά πρόσωπα ήλεγξε από το 2016 έως το 2025 η Αρχή για το ξέπλυμα βρώμικου χρήματος.
• Σχήματα με «μπροστινούς», off-shore εταιρείες ή αλληλοεπικαλυπτόμενες δραστηριότητες δυσκολεύουν την ταυτοποίηση πραγματικού δικαιούχου.
Κατασχέσεις
Στο μεταξύ, σύμφωνα με τα στοιχεία της φορολογικής διοίκησης, αντιμέτωποι με κατασχέσεις καταθέσεων, ποσών εις χείρας τρίτων, ενοικίων, μισθών, συντάξεων και πλειστηριασμών ακινήτων βρίσκονται 1.636.279 φορολογούμενοι. Οι ανωτέρω δεν έχουν ενταχθεί στην πάγια ρύθμιση του υπουργείου Οικονομικών των 24-28 δόσεων και, όπως όλα δείχνουν, το επόμενο διάστημα θα ξεκινήσουν οι διαδικασίες για τη διασφάλιση των συμφερόντων του Δημοσίου.
Σύμφωνα με τη νομοθεσία, τα αναγκαστικά μέτρα εναντίον των οφειλετών κλιμακώνονται ανάλογα με το ύψος του χρέους και τη συμπεριφορά του οφειλέτη και φτάνουν μέχρι και σε πλειστηριασμούς ακινήτων. Ετσι, λοιπόν, μπορούν να ληφθούν τα ακόλουθα μέτρα:
• Κατάσχεση κινητών στα χέρια του οφειλέτη, είτε κινητών και απαιτήσεων, γενικώς, του οφειλέτη που βρίσκονται στα χέρια τρίτου.
• Κατάσχεση ακινήτων.
• Ποινική δίωξη και λήψη εις βάρος του οφειλέτη του Δημοσίου διοικητικών, ασφαλιστικών και δικαστικών μέτρων, όταν η οφειλή υπερβαίνει το ποσό των 100.000 ευρώ και δεν τακτοποιείται για χρονικό διάστημα μεγαλύτερο των τεσσάρων μηνών.
